Robo de identidad o implicación en lavado de dinero por uso de factura electrónica
Si hay una investigación de por medio, el contribuyente podría ser involucrado en algún ilícito o actividad en la cual no participó, porque los comprobantes surten efectos legales como si lo hubieran entregado en mano
De los riesgos que podrían enfrentar las personas que pagan impuestos y emiten facturas electrónicas está el robo de identidad y participar en lavado de dinero sin saberlo, por lo que deben estar pendientes de sus emisiones y contar con sistemas de alerta.
Rafael Lores, director general de la firma de servicios tecnológicos para temas fiscales CPA Vision, indicó que los delincuentes pueden usar el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) de cualquier persona y emitir facturas con esa información.
“De esta manera, un contribuyente puede ser víctima de la delincuencia sin darse cuenta y generar una actividad ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) de la cual no es partícipe ni tiene conocimiento”, manifestó.
Esa empresa (CPA Vision), detectó el caso de una persona de 78 años que estaría emitiendo facturas a un tercero, pero dada su actividad, se trataría de un caso de robo de identidad de la cual el contribuyente no tenía idea.
La otra modalidad es cuando se emite una factura tomando cualquier RFC; de esta manera, el delincuente puede informar al SAT que le pagará a la persona del RFC en efectivo a una determinada cuenta, todo esto sin que el contribuyente tenga conocimiento.
Si hay una investigación de por medio, el contribuyente podría ser involucrado en algún ilícito o actividad en la cual no participó, porque los comprobantes surten efectos legales como si lo hubieran entregado en mano.
“Yo puedo tomar el RFC de una persona y me dedico a mandarle un comprobante de 500 pesos una semana, de mil pesos en la segunda semana y mil 500 pesos en la tercera; ella ni cuenta se da porque no se los entregó de forma física, pero surten efectos legales a partir de que están en el propio portal del SAT, esa persona no lo revisa, pongo pago en efectivo y con eso empiezo a depositar en una cuenta bancaria”, detalló.
Por ello, el directivo recomienda la aplicación de tecnología que permite conocer la actividad de los contribuyentes y detectar si sus datos tienen un uso distinto al habitual, ya sea por error o por malicia.
La emisión de documentos digitales, como las facturas electrónicas, tienen la facilidad de su creación, pero también cuentan con su propia identidad, son únicos y no son reproducibles; cuentan con una serie de cadenas de seguridad que los hace prácticamente inviolables y con más razón hay que ser cuidadosos.
Con información de Notimex/Adriana Urrea Torres
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